ADGD0026: Gestión de tesorería

Identificar la normativa aplicable en materia de pagos y cobros, distinguiendo las principales leyes y reglamentos que regulan los instrumentos de tesorería.
Diferenciar los distintos medios de pago nacionales e internacionales, valorando sus ventajas, limitaciones y aplicabilidad según la operación comercial.
Relacionar los instrumentos de pago SEPA (transferencias, adeudos directos y tarjetas) con sus características, funcionamiento y requisitos normativos.
Comparar los títulos valores tradicionales (cheque, pagaré y letra de cambio), estableciendo sus semejanzas y diferencias como instrumentos de cobro y pago.
Analizar los riesgos y problemas asociados a los medios de pago telemáticos, proponiendo medidas de prevención frente a fraudes y problemas de seguridad.
Explicar los mecanismos habituales de control de los flujos de tesorería –cobros y pagos a través de caja, bancos, medios telemáticos u otros–.
Definir los mecanismos para la solución de incidencias, errores o inexactitudes detectadas en las anotaciones y extractos bancarios.
Explicar el procedimiento a seguir para la reclamación de un impago o deuda vencida a un cliente, identificando las circunstancias, consecuencias y garantías judiciales más habituales.
Explicar las técnicas para la detección de desviaciones en el presupuesto de tesorería, utilizando aplicaciones ofimáticas como hojas de cálculo.
Relacionar las medidas de ajuste habituales para déficit de tesorería –descuentos de efectos, líneas de crédito, refinanciaciones, aplazamientos, entre otros– contrastando las ventajas e inconvenientes de cada una.
Calcular los costes de estas medidas y los trámites necesarios para su aplicación.
Distinguir los productos financieros disponibles para los pequeños negocios.
Indicar la documentación necesaria para la negociación, contratación y tramitación de los diferentes productos financieros para pequeños negocios.
Comprender los efectos a cobrar y el descuento de efectos, así como los diversos tipos de anticipos que pueden realizarse sobre ventas.
Describir los trámites habituales en la solicitud de subvenciones y subsidios públicos para pequeños negocios.

Presentación del curso
UNIDAD 1. Medios de pago
Introducción y objetivos
Descripción de los medios de pago
Legislación aplicable
SEPA (Single Euro Payments Area)
La Zona Única de Pagos en Euros: SEPA
La estrategia de Pagos minoristas del Eurosistema
Instrumentos SEPA
Las transferencias
Adeudos SEPA
Medios de pago
Introducción a los medios de pago
Medios de pago nacionales
Efectivo
Cheque y pagaré
Letra de cambio
Ventajas y desventajas del cheque, del pagaré y de la letra de cambio
La letra de cambio y el pagaré: diferencias
El pago al contado y descuentos por “pronto pago”
El pago aplazado con intereses
La transferencia bancaria
Crédito documentario
Medios de pago telemáticos y problemas de seguridad
El recibo domiciliado o adeudo directo SEPA
Tarjetas de débito y crédito
Medios de pago internacionales
Criterios de elección de un medio de pago
Identificación de la oferta del Sistema Bancario
El Banco Central
Productos de tesorería
Instrumentos de pago y costes de financiación en su caso
Créditos en cuenta corriente
Préstamo bancario
Descuento bancario
Leasing
Renting
Confirming
Factoring
Relaciones con los bancos
Resumen
Test
Evaluación
UNIDAD 2. Tesorería
Introducción y objetivos
Elaboración del presupuesto de tesorería
Confección de presupuestos
Características del presupuesto de tesorería
Proyección de la posición actual
Control de los flujos de tesorería
Período medio de maduración
Identificación de necesidades y excedentes
Desviaciones del presupuesto de tesorería
Técnicas para la detección de desviaciones
Desviaciones correctivas
Desviaciones complementarias
Desviaciones presupuestarias
Previsiones de tesorería
Desviaciones
Clases de ajustes
Cash management
Introducción
Estados de flujo
Flujo de caja de la actividad operativa (FCO)
Flujo de caja de la actividad inversora
Flujo de caja de la actividad financiera
Flujo de caja libre o free cash flow
Aplicación práctica de los flujos de caja
El estado de flujos de efectivo
Cash flow
Techo de riesgo
Procedimientos de cash management
Float
Fecha valor
Ley de Servicios de Pago
Soluciones digitales
Programas de gestión
Implantación de un sistema de información de tesorería
Prestaciones de las aplicaciones ofimáticas en la gestión de cobros y pagos
Comunicación con el resto de sistemas de información de la empresa
Introducción
Negociación bancaria
Integración con el servicio de banca electrónica
Trabajar con cuentas centralizadas
Generación de informes y reducción/eliminación de tareas administrativas repetitivas
Resumen
Test
Evaluación
UNIDAD 3. Financiación
Introducción y objetivos
Identificación de los recursos propios
Autofinanciación
Reservas
Capital y ampliación/reducción
Otros instrumentos: capital riesgo, préstamo participativo
Enumeración de la financiación externa
Financiación pública: subvenciones, ayudas
Títulos convertibles y warrants
Líneas ICO
Financiación comercial
Venta a crédito
Aseguramiento del cobro
Regulación de aplazamientos de pago
Productos financieros
Créditos vs préstamos
Leasing y renting
Factoring y confirming
Descuento comercial
Financiación alternativa
Crowdfunding
Direct lending
Financiación P2P
Sale & Leaseback
Sociedades de Garantía Recíproca
Capital-riesgo
Resumen
Test
Evaluación
Caso práctico final
Evaluación final