MF1783_3: Obtención de información de trascendencia tributaria del contribuyente. ADGD0110

Proteger los datos obtenidos de los contribuyentes utilizando las medidas establecidas en el protocolo de seguridad de la información de la organización, a fin de garantizar su seguridad e integridad de conformidad con la normativa vigente.

Tema 1. La información de trascendencia tributaria 9
1.1. Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes 10
1.2. Instrumentos de observación 12
1.3. Información de entidades bancarias 19
1.4. Diligencias de constancia de hechos e informes 22
Tema 2. Búsqueda y obtención de información en bases de datos de la Administración tributaria y otros organismos 27
2.1. Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria 29
2.2. Bases de datos de contenido tributario externas –Seguridad Social u otras 41
2.3. Operaciones de tablas 43
2.4. Búsquedas en bases de datos de contenido tributario 48
2.5. Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario 50
2.6. Lenguajes de consultas 52
2.7. Herramientas de búsqueda 57
2.8. Presentación de la información 62
2.9. Informes sobre las actuaciones de obtención de información 68
2.10. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario 72
2.11. Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales 74
Tema 3. Obtención de información de los obligados tributarios de forma directa 97
3.1. Obtención de información con trascendencia tributaria 98
3.2. La entrevista con trascendencia tributaria 107
3.3. Comunicación formal previa a la visita 116
3.4. Protocolos de actuación en la visita 122
3.5. Protocolo durante la visita 132
3.6. El escenario de observación 147
3.7. Derechos y deberes de los intervinientes 153
3.8. Solución a los problemas en el lugar de la visita 155
3.9. Comunicación formal posterior a la visita 158
Tema 4. La protección de datos de transcendencia tributaria de los contribuyentes 163
4.1. Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal 165
4.2. Deber de secreto 167
4.3. Datos de carácter personal 174
4.4. Ficheros de carácter personal 181
4.5. Ejercicio del derecho de acceso 189
4.6. Medidas de seguridad 196
4.7. La gestión de incidencias 203
4.8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales 208
GLOSARIO 213
AUTOEVALUACIÓN 215