MF0979_2: Gestión operativa de tesorería Certificados de profesionalidad. Asistencia documental y de gestión en despachos y oficinas (ADGG0308)

- Identificar la normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros y documentos de cobro y pago, así como las entidades vinculadas a su emisión.
- Confeccionar los documentos de cobro y pago aplicando la normativa mercantil y fiscal, utilizando medios convencionales y telemáticos, registrando los mismos en los libros correspondientes.
- Aplicar los métodos y funciones del control de la tesorería detectando las desviaciones producidas e identificando las consecuencias de su no-aplicación.
- Realizar los cálculos correspondientes a la gestión de tesorería utilizando medios convencionales e informáticos
- Identificar los medios y plazos de presentación de la documentación de cobro o pago ante distintos destinatarios públicos o privados, de acuerdo con la normativa vigente

MF0979_2.Gestión operativa de tesorería
Tema 1.Normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros
-Intermediarios financieros y Agentes económicos
-Características y finalidad de los instrumentos financieros al servicio de la empresa
-La Ley Cambiaria y del Cheque
-La Letra de Cambio
-El Pagaré
-Otros medios de cobro y pago. Características y finalidad
-Identificación de tributos e impuestos
Lo que hemos aprendido
Tema 2.Confección y empleo de documentos de cobro y pago en la gestión de tesorería
-Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática
-Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos
-Cumplimentación de libros registros
-Tarjetas de crédito y de débito
-Gestión de tesorería a través de banca on line
-Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet
Lo que hemos aprendido
Tema 3.Métodos básicos de control de tesorería
-El presupuesto de tesorería
-El libro de caja
-El libro de bancos
Lo que hemos aprendido
Tema 4.Operaciones de cálculo financiero y comercial
-Introducción
-Magnitudes de las que depende el interés
-Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería
-Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería
-Descuento simple
-Cuentas corrientes
-Cuentas de crédito
-Cálculo de comisiones bancarias
Lo que hemos aprendido
Tema 5.Medios y Plazos de presentación de la documentación
-Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos
-Organismos a los que hay que presentar documentación
-Presentación de la documentación a través de Internet
-Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago
-Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet
-Utilización de banca on line
Lo que hemos aprendido
GLOSARIO
BIBLIOGRAFÍA
TEST DE REPASO